银华日利规模突破600亿 低费率可节税特质显著

市场巨震，货基为王。据wind资讯显示，截至10月12日，银华日利的份额为5.88亿份，该日的净值为102.835元，该时点上的资产净值为604.67亿，规模增长又上一个新台阶。9月份以来日均成交额更是达到50亿以上。仅仅两个多月，该基金的规模较年初就快速翻了6倍。银河证券基金研究中心数据显示，截止9月25日，银华日利成立以来年化收益率为4.12%，明显高于三年期银行定存利率。

投资场内货基同其他任何投资行为一样，控制成本是第一步，尤其是对于机构投资者来说。因此，交易过程中的“费与税”不容忽视。而极具代表的场内货基银华日利凭借交易零费率和极低的管理费用，有效降低了投资者的交易成本。

对于机构投资者而言，由于企业投资于基金所取得的现金分红暂不缴纳企业所得税，因此，这一机制有利于机构投资者合理避税。资产中现金占比大的公司，可以在分红权益登记日前用以申购或买入银华日利，最迟在分红权益登记日(每年倒数第二个工作日)当天买入银华日利，或者在分红权益登记日前一工作日(每年倒数第三个工作日)当天申购银华日利，企业在现金分红后持有的银华日利基金资产净值会出现大约4%的账面亏损并多出4%的分红现金，而市值亏损部分可以实现减少应纳税金额的功能，实现节税。

费率方面，银华日利的申购、赎回费率为0，二级市场76家券商买卖银华日利免佣金，交易费用接近0。该基金管理费率为0.3%，低于普通货币市场基金的0.33%，同时也低于一些同类型保证金产品;托管费是0.09%，而普通货币基金是0.1%;销售服务费0.25%，无增值服务费，总费用每年0.64%，明显低于目前已有T+0产品每年的总费用，更利于投资者节省成本。此外，零佣金和低管理费大大增加了银华日利的套利空间，使得把握银华日利的套利机会也更方便、操作空间更大。

除了交易成本低廉，银华日利还在每年采取“新年红包”形式发放现金红利。该基金以每年的12月15日为收益分配基准日(如该日为非工作日，则提前到最近一个工作日)，次年年初将收益分配基准日基金份额净值超过基金份额面值(100元)的部分以现金形式分配给投资者，对于重视定期收入的投资者来说，现金分红可使其每年得到一笔现金收入，以应付各项支出。

对于个人投资者，银华日利1000元的最小申赎金额和10000元的最小买卖门槛，同样具有吸引力，能够帮助中小投资者分享货币市场收益。

责任编辑：白岚