对县域中小微企业融资难问题的研究

【摘要】　随着县域中小微企业的蓬勃发展，直接带来了增加就业和财政收入的发展动力。但因中小微企业在融资渠道和融资能力方面的缺陷，使其在发展过程中仍面临着严峻的挑战。扩大中小微企业金融服务有效供给，解决中微小企业融资难问题，对于培育发展中小微企业，推动大众创业、万众创新，加快经济转型升级步伐，保持县域经济持续健康稳定增长和社会和谐稳定，显得尤为重要。因此，本文拟就中小微企业融资现状进行分析，并提出扩大金融服务有效供给，解决中小微企业融资难问题的对策和建议。

【关键词】中小微企业;融资困难;金融供给;对策和建议

一、县域金融支持中小微企业发展存在的差距和不足及原因分析

(一)金融服务体系建设上存有差距和不足

在县域国有商业银行、政策性银行、城商行、农商行、民营银行、村镇银行虽说都已存在，但相对而言，金融服务体系还是比较单一，缺乏企业增信机构、直投机构和应急转贷机构，中小微企业特别是没有抵押物和信用评级低的中小微企业融资难问题没有得到根本解决。加之县域银行受上级行信贷授权限制，基层分支机构的自主权限过小，贷款准入门槛提高，也一定程度上削弱了银行对地方经济的融资支持力度。另外，部分金融机构提供金融服务时，往往将目光放在规模较大、经营良好、信用度高的优质企业上，而对一些处于初创期、固定资产偏少、规模较小的中小微企业，银行则采取谨慎态度，呈现“嫌贫爱富”的局面，造成信贷资源过度集中，资金投向不够合理。

(二)金融创新产品和服务上存有差距和不足

从目前来看，县域金融产品创新发展还比较缓慢，金融服务手段单一、保守，金融服务环节多、链条长、效率不高，加重了企业的贷款成本;缺乏创新精神，不敢不愿开展无形资产抵质押等金融创新业务;金融产品同质性也使得中小微企业有时无所适从;还没有真正建立信用信息共享平台，中小微企业信用信息采集成本高且时效性差。虽然近年来各银行也推出一些基于互联网金融服务，但总体上看线上线下融合度不高，通过网上放贷支持中小微企业的数额占比较低。

(三)对接多层次资本市场存有差距和不足

在对接资本市场方面，县域比较落后，目前仅有新三板挂牌企业1家，石交所挂牌企业2家，挂牌至今均未直接融资，也没有股权交易。

(四)农业农村金融服务存有差距和不足

一是由于农业企业投资大、利润低、抗风险能力差，加之受环境条件、自然灾害等客观因素影响较多，银行贷款不青睐农业企业。二是在农村投入大量资金形成的道路、果树、大棚等资产也难以被认可为有效抵押资产，投资风险较大，银行参与积极性不高。三是农业生产周期较长，见效较慢，致使个人和企业也不愿在农业农村方面加大资金投入，农村资金外流，加剧了农业资金供需矛盾。

(五)企业自身管理和发展水平存有差距和不足

一是企业经营管理粗放，大部分企业没有建立现代企业治理机制，没有改变传统、粗放的家族式管理模式，专业管理人员缺乏，发展目标和定位不清，抵御风险能力较低。二是企业财务管理不规范，有的企业财务制度不健全，会计报表资料不规范，有的存在“四张表”(税务、银行、主管部门、企业内部)数据不一致的现象，银行难以准确、全面把握企业的经营动态、资信状况和偿债能力。三是部分企业股权关系复杂，存在子公司、关联公司、隐形股东等情况，造成银行信贷审查成本较高、审批时限过长，风险把握较严。四是有的企业信用等级过低，正处于发展初期或成长阶段，资产规模较小，盈利水平低，部分企业缺乏产权明晰、符合银行要求的抵押物，难以满足银行融资要求。五是个别企业和企业家个人信用观念淡薄，偿债意识不强，还款意愿不高，一定程度上挫伤了金融机构支持中小微企业发展的积极性;有的企业经营者依法守信意识较差，经营管理水平不高，个人的信用不良记录导致企业总体信用下降，增加了企业贷款融资难度。

二、进一步扩大金融服务有效供给，解决中小微企业融资难问题的对策与建议

县域中小微企业融资难问题由来已久，解决起来也不可能一蹴而就，需要各方联动，多管齐下，为此，提出以下五方面对策和建议。

(一)研究制定鼓励金融业支持实体经济措施，扩大金融服务有效供给

一是地方政府制定实施科学的考核评价机制，突出“正向奖励”，实行“奖励与贡献挂钩”的原则，科学设置考核标准，量化考核指标，对金融机构从新增贷款、累放贷款、新增存贷比、对中小微企业和三农贷款、重点项目建设贷款等方面进行细化考核评分，适当降低税收贡献的分值占比，引导金融机构科学管理，优化信贷结构，鼓励和引导金融机构有效提升对中小微企业的信贷投放力度和服务质量，服务地方经济发展。二是对缓解企业融资难做出重要贡献的金融、类金融机构、行业协会、商会等给予一定风险补偿;对首次实现股权融资、债权融资的企业和支持帮助企业直接融资的机构给予奖励。三是对新引进银行业独立法人单位和基金管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、股权投资公司等非银行金融机构予以补助。

(二)建立健全金融服务体系

一要继续引进银行业金融机构入驻，进一步激活县域金融市场，推动县域经济向纵深发展。二要采取多种措施发展壮大县域增信机构，增加其为中小企业的增信能力，提高中小微企业申贷获得率，缓解中小微企业融资难的问题。三要重视征信体系建设，在完善个人信用建设的同时，探索建立中小微企业信用信息共享平台，整合各类公共信用信息和市场信用信息，最终形成并实现政府、银行、中介机构及企业信息共享，有效提升中小微企业的融资效率，降低融资成本。四要探索建立中小微企业互助基金，坚持政府引导、企业互助、银行支持的原则，为企业开辟一条新的融资渠道，有效化解企业融资难、转贷难的问题。五要重视资本市场运作，进一步研究扶持县域企业对接资本市场的措施，提高企业家对资本市场的认知度和重视程度，逐步提高县域企业直接融资能力和比重。

(三)推动金融产品和服务方式创新

建议以农村信用联社改制为农商行为契机，发挥地方金融机构的优势，因地制宜创新信贷产品，提高信贷审批服务效率，将其作为金融创新的试点，推动金融产品和服务创新。一是创新金融产品，破解中小微企业融资难题。从自身战略转型、信贷结构优化的角度出发，研究服务中小微企业、三农需求的机制、模式和产品，开发个性化、差异化、定制化金融产品，开展包括不限于无形资产抵质押贷款、应收款质押贷款、存货质押贷款等微贷产品，满足中小微企业融资需求;扩大农业融资范围和担保方式，探索土地流转承包经营权抵押、林权抵押、供应链金融、农业设施等做抵押进行贷款，解决抵押物缺乏和担保难问题，提高金融支持实体经济的运行效率和发展质量，服务乡村振兴战略深入实施。二是建立风险分担机制。加强与政府部门合作，开展应急转贷、政银保、政银担等多方合作业务，推动建立健全补偿、代偿、贴保、贴息等相结合的多层次风险分担机制。三是发行专项金融债券。要发挥农商银行地方金融主力军作用，围绕县域重大民生项目，推动发行专项金融债券，提供稳定的资金来源，实现经济效益、社会效益共赢。

(四)引导企业提高发展质效，夯实信贷准入基础

一是引导企业规范财务管理。税务、统计和行业主管部门要发挥部门优势，强化服务意识，组织企业管理人员、财务人员开展财务管理、统计制度、信贷知识等方面的业务培训，帮助企业建立健全财务管理制度，提高企业财务数据的透明度和真实性，促使企业财务管理更符合银行信贷要求。二是建立企业动态监管机制。行业主管部门联合相关金融机构定期深入贷款企业，了解企业生产经营和信贷资金的使用情况，宣传推广金融产品，引导企业把握融资政策，熟悉融资模式，提升融资实务操作能力，督促企业诚信经营、合规经营，与银行建立良好的信息互通机制，防止信贷资金体外循环、抽逃资产和逃废银行债务等行为，减少银行对中小微企业信贷风险的顾虑，共同营造良好融资环境。三是加强金融部门与司法部门的协调联系，对恶意逃废银行债务的企业要坚决打击，纳入失信名单，有效破解金融债权“执行难”问题。四是促进企业注重产品创新研发。重视培育企业家队伍，做好中小微企业经营管理人才培训，建设高素质的企业家队伍，提升中小微企业经营管理水平，加快产品换代升级步伐;提升创新能力，延长产业链条;增强产品市场竞争力和风险抵御能力，提高融资能力，发展壮大企业实力。

(五)大胆实践，探索建立“中小微企业金融服务中心”

借鉴先进地区经验做法，立足实际，探索建立集诚信、信用担保、司法保障、金融服务、信息服务于一体的“中小微企业金融服务中心”，为中小微企业提供全方位投融资及金融培训服务，打造符合当地经济发展规律和实际的金融服务平台，汇聚各方金融资源，建立多元融资体系，帮助中小微企业解决融资难题，实现中小微企业优质发展，金融服务质量和效益全面提升。（作者：史长文，就职于中国人民银行乐亭县支行）

参考文献

[1]姬会英.当前我国中小企业融资难的原因及对策探析[J].特区经济，2011.2.

[2]谭萍.当前我国中小企业融资难的原因及对策探析[J].经营管理者，2014.22.36.

[3]邵立敏.我国中小企业融资难原因及对策研究[J].全国商情(理论研究)2011年(23)

责任编辑：辛欣